Sumário
Marcas SaaS e startups são conhecidas pelo seu potencial quando se trata de crescimento rápido. O lucro líquido e a receita podem mudar rapidamente, aumentando e diminuindo dramaticamente à medida que as listas de assinantes crescem.
Embora o aumento do lucro líquido e da receita seja sempre bom de ver, também é importante entender as tendências de lucratividade subjacentes, especialmente quando você está tentando entender as verdadeiras trajetórias de receita do seu negócio.
Embora existam muitas métricas financeiras que os negócios de assinatura devem acompanhar, a margem de lucro líquido pode fornecer uma visão imparcial do que está acontecendo com sua receita, mesmo quando seu negócio aumenta ou diminui.
O que é uma Margem de Lucro Líquido?
Margem de lucro líquido — também às vezes chamada de "índice de margem de lucro líquido" ou "margem de lucro" — é uma métrica financeira que ajuda você a determinar quanto lucro você está gerando de sua receita total. É expressa como uma porcentagem, portanto, mesmo que sua receita e lucro possam subir e descer, você terá uma porcentagem para acompanhar a lucratividade.
Como um resumo rápido, aqui estão algumas definições importantes para acompanhar:
- Lucro líquido: O valor da renda que permanece após contabilizar todos os custos operacionais e dívidas, junto com fluxos de renda adicionais.
- Receita: O valor total da renda gerada pela venda de bens e serviços relacionados à operação principal de uma empresa.
Como a Margem de Lucro Líquido Difere do Lucro Líquido
Sua margem de lucro líquido depende do lucro líquido em seu cálculo, mas é uma métrica separada.
Seu lucro líquido, conforme discutimos acima, é o valor da renda que permanece depois de subtrair todos os custos operacionais e dívidas.
A margem de lucro líquido, por outro lado, avalia como seu lucro líquido se relaciona com sua receita. É expressa como uma porcentagem para ajudá-lo a acompanhar os aumentos e quedas do lucro líquido em comparação com a receita ao longo de um período de tempo, mesmo quando seu negócio aumenta ou diminui.
Margem de Lucro Líquido vs. Margem de Lucro Bruto: Qual é a Diferença?
A margem de lucro líquido analisa seu lucro líquido (que é a renda que permanece após contabilizar todos os custos operacionais, dívidas e fluxos de renda adicionais) em relação à receita.
Margem de lucro bruto, por outro lado, compara o lucro bruto com a receita.
O lucro bruto é o valor do dinheiro que você fica depois de deduzir o custo das mercadorias vendidas da receita.
Observe que o custo das mercadorias vendidas é não custos operacionais, como aqueles incluídos no software SaaS de uma empresa, campanhas de marketing e contratos de aluguel. Em uma empresa SaaS, o 'Custo das Mercadorias Vendidas (CMV)' inclui principalmente despesas diretamente vinculadas à entrega do serviço de software. Isso abrange custos de servidor e infraestrutura, despesas com serviços de terceiros e APIs, taxas de gateway de pagamento e custos diretos associados ao suporte ao cliente e manutenção de software.
Como Calcular a Margem de Lucro Líquido
Primeiro, antes de calcularmos a margem de lucro líquido, vamos examinar a fórmula do lucro líquido:
Lucro bruto - Despesas operacionais e impostos = Lucro líquido
E como um lembrete:
Receita - Custo das mercadorias vendidas = Lucro bruto
Depois de usar seu lucro bruto para encontrar seu lucro líquido, esta é a fórmula da margem de lucro líquido que você precisa:
(Lucro líquido / Receita total) x 100 = Margem de lucro líquido
Vamos examinar um exemplo de como usar a fórmula da margem líquida.
Se seu lucro líquido fosse $350,000 e sua receita total fosse $500,000, você dividiria 350,000 por 500,000 e multiplicaria por 100 para lhe dar 70%.
Por que a Margem de Lucro Líquido Importa
Sua margem de lucro líquido é uma boa métrica-chave a acompanhar ao longo do tempo para marcas SaaS.
Com muitas startups e empresas SaaS, você idealmente verá a receita crescer e conforme o negócio se expande… mas as despesas também podem.
É útil acompanhar sua porcentagem de margem de lucro para ver como sua lucratividade real está mudando ao longo do tempo. Alguns altos e baixos são esperados, pois as flutuações nas despesas comerciais e na receita são naturais, mas você definitivamente quer estar ciente das tendências em qualquer direção.
Vamos examinar um exemplo.
Digamos que em janeiro deste ano você esteja gerando $50.000 em receita e em dezembro esteja gerando $300.000 em receita. Esse é um ótimo sinal, mas talvez suas despesas que impactam o lucro líquido também tenham aumentado durante esse tempo de $5.000 para $80.000.
Então, sua margem de lucro líquido foi de 90% para 26% devido aos aumentos dramáticos nos custos. Mesmo que a receita geral seja muito maior em dezembro, sua margem de lucro líquido é menor.
Boas Margens de Lucro Líquido para Empresas SaaS
As métricas financeiras geralmente variam significativamente dependendo do tamanho e do setor da empresa em questão.
Em geral, porém, sua margem de lucro bruto deve estar em torno de 70-80% para empresas SaaS. Para margens de lucro líquido, 5-10% é sólido quando você quer escalar, e qualquer coisa acima de 15% é espetacular.
Como Acompanhar a Margem de Lucro Líquido
Saber como encontrar a margem de lucro líquido para seu negócio é o primeiro passo em direção ao acompanhamento dela.
Recomendamos fortemente escolher uma plataforma de análise de receita focada em SaaS que rastreie métricas financeiras críticas em um único lugar.
Baremetrics pode ajudar com isso. Oferecemos 26 métricas financeiras que empresas de assinatura precisam para rastrear com precisão KPIs como margem de lucro líquido. Nossos relatórios são atualizados em tempo real, fornecendo insights detalhados sobre tudo o que está acontecendo com o lucro e a receita do seu negócio.
Diferentemente de muitas outras ferramentas, não usamos números que funcionam no piloto automático. Levamos em conta coisas como assinaturas pausadas ou pagamentos perdidos (que muitas outras ferramentas não fazem) para que você tenha uma visão precisa e acionável de suas finanças em todos os momentos.
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Como Melhorar a Margem de Lucro Líquido
Se você deseja melhorar sua margem de lucro líquido, será necessário seguir as melhores práticas que aumentarão sua receita geral e minimizarão os custos.
Alguns exemplos incluem:
- Aumentar a escala permite que você faça compras em "lote" com descontos, até conseguindo acordos em mão de obra ou custos de assinatura mensal.
- Reduza o COGS sempre que possível; para empresas de SaaS, isso pode incluir pessoal de suporte, custos de implementação de software e custos de operação do site.
- Reduza os custos gerais do seu negócio permitindo que os funcionários trabalhem remotamente para reduzir o espaço de escritório necessário (e consequentemente os serviços públicos), ou eliminando o excesso de uma pilha de tecnologia inflada.
- Diminua seus custos de aquisição de clientes quando possível, focando em equilibrar clientes de alta qualidade e alta conversão com custos de aquisição baixos.
- Concentre-se em expandir clientes atuais onde o custo de aquisição já foi incorrido. Uma alta Taxa de Retenção de Receita Líquida é um sinal de um negócio SaaS saudável e em crescimento.
- Reduza sua taxa de churn, pois é mais barato reter clientes do que adquirir novos.
Consideração Final: Escolhendo uma Ferramenta de Análise para Rastrear Margem de Lucro Líquido
Dados precisos são o único tipo de dados acionáveis quando se trata de métricas financeiras. Marcas de SaaS precisam rastrear várias métricas financeiras (incluindo margem de lucro líquido) regularmente para entender onde estão e qual é seu potencial atual de crescimento e escala.
O software de análise financeira Baremetrics tem 26 métricas de receita diferentes para ajudá-lo a entender tudo o que está acontecendo com a linha de fundo da sua empresa.
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