Sumário
Uma responsabilidade é uma obrigação financeira ou legal ou uma dívida que uma pessoa ou empresa deve a outra parte. As responsabilidades são liquidadas através da transferência de fundos, bens ou serviços para a parte a quem são devidas.
Em termos simples, se você deve dinheiro a outra pessoa e ainda não pagou, essa é uma responsabilidade.
Ao contrário dos ativos, que agregam valor a uma empresa, as responsabilidades diminuem o valor e o patrimônio.
Baremetrics é uma ferramenta de monitoramento de métricas de negócios que funciona como um painel para sua empresa. Você pode ver MRR, ARR, LTV, total de clientes e muito mais diretamente no seu painel Baremetrics. Confira a conta de demonstração aqui.
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Quais são os principais tipos de responsabilidades?
As responsabilidades são classificadas em três categorias: responsabilidades de curto prazo, longo prazo e contingentes.
Vamos explorar cada uma em mais detalhes:
1. Responsabilidades de curto prazo
Responsabilidades de curto prazo (também conhecidas como passivos circulantes) são dívidas ou obrigações que devem ser pagas dentro de um período de 12 meses.
Exemplos de responsabilidades de curto prazo incluem:
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Contas e faturas
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Juros a pagar
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Empréstimos de curto prazo
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Saques a descoberto bancários
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Impostos de renda a pagar
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Quaisquer despesas acumuladas
Se você está executando um negócio, deve ficar atento à sua dívida de curto prazo e garantir que seus ativos circulantes lhe deem a liquidez necessária para cumprir suas obrigações e dívidas.
2. Responsabilidades de longo prazo
Responsabilidades de longo prazo (também conhecidas como passivos não circulantes) são obrigações ou dívidas que vencem em mais de um ano.
As empresas assumem dívidas de longo prazo para acessar os fundos necessários para projetos de CAPEX ou para adquirir ativos. Se uma empresa não conseguir pagar suas responsabilidades de longo prazo quando vencerem, isso pode ameaçar sua solvência e viabilidade geral.
Aqui estão alguns exemplos de responsabilidades de longo prazo:
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Hipotecas
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Arrendamentos de capital
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Títulos a pagar
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Notas de longo prazo a pagar
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Quaisquer responsabilidades fiscais diferidas
3. Responsabilidades contingentes
Responsabilidades contingentes são responsabilidades que podem ocorrer, dependendo de como um evento futuro ainda a ser determinado se desenrola. Isso as torna responsabilidades potenciais.
Exemplos de responsabilidades contingentes incluem ações judiciais e garantias de produtos.
Como você lida com responsabilidades na contabilidade?
No mundo da contabilidade, "responsabilidades" representam as dívidas que são registradas nos livros de uma empresa. É importante para qualquer proprietário de negócio entender como identificá-las e registrá-las.
As responsabilidades devem ser registradas no demonstração de posição financeirade uma empresa, que é dividido em três seções:
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Uma seção de ativos, que é uma indicação de quanto você tem.
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Uma seção de patrimônio, que reflete o valor que o(s) proprietário(s) ou outros investidores investiram na empresa em um determinado momento.
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Uma seção de responsabilidades, que indica o que a empresa deve.
O total de responsabilidades de uma empresa deve ser igual à diferença entre seu total de ativos e seu patrimônio total:
Ativos = responsabilidades + patrimônio
Responsabilidades = ativos – patrimônio
Agora que cobrimos os conceitos básicos, vamos examinar mais de perto as responsabilidades no contexto de empresas de SaaS.
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Quando é aceitável para as empresas de SaaS gerar responsabilidades?
Estabelecer e trazer uma empresa de SaaS ao mercado não é tão caro quanto costumava ser – mas ainda custa dinheiro!
Desde que uma empresa tenha um plano de negócios e financeiro sólido e espere obter um retorno razoável e escalável sobre novos investimentos, faz sentido gerar responsabilidades. É bem aceito nos círculos empresariais que "boas dívidas" podem ser algo positivo. Mas os proprietários de negócios devem garantir que alocam capital para iniciativas que compensam. Se não o fizerem, terão dificuldade em servir sua dívida.
Os bancos às vezes relutam em oferecer empréstimos a empresas de SaaS emergentes porque muitas ainda não têm ativos físicos para garantir o empréstimo ou ainda não são lucrativas.
Felizmente, mais recentemente, credores "alternativos" começaram a reconhecer o potencial inerente às empresas de SaaS e que elas têm muito mais capacidade de endividamento do que se pensava tradicionalmente. Esses credores normalmente analisarão as receitas recorrentes de uma empresa de SaaS, taxa de cancelamento, margens brutas e quaisquer responsabilidades pendentes ao decidir se ela se qualifica para dívida.
Se você considerar pedir emprestado para financiar e fazer crescer sua empresa de SaaS, certifique-se de entender precisamente como seus empréstimos funcionam. Melhor ainda, peça assistência para fazer alguma modelagem financeira.
Quais são outras responsabilidades típicas para empresas de SaaS?
Para além da dívida relacionada com empréstimos, existem outros passivos específicos de SaaS que é importante compreender. Muitos destes estão diretamente relacionados com o modelo de negócio de SaaS.
Nos tempos passados, se uma empresa queria aceder e utilizar software, significava licenças corporativas e instalações no local. Mas o advento do SaaS inverteu este modelo, dando às empresas e até mesmo a utilizadores individuais um meio de utilizar o software que desejam, quando o desejam, com um cartão de crédito e alguns cliques nos seus navegadores. Além disso, o modelo de consumo baseado em "pagamento por utilização" do SaaS torna isto possível a um preço muito atrativo.
Dadas as características de baixo investimento em ativos e "prontas a usar" do SaaS, é fácil assumir que construir e manter uma empresa SaaS lucrativa é direto. Infelizmente, nem sempre é assim.
Eis porquê:
As empresas que oferecem um modelo de licença tradicional normalmente emitem aos seus clientes faturas padrão que incluem uma licença inicial, taxas de implementação e personalização, e encargos de manutenção e suporte. No entanto, as empresas SaaS agrupam todos estes encargos na sua subscrição (e às vezes) taxas de configuração.
Em última análise, o sucesso de uma empresa SaaS depende de quantos clientes decidem utilizar os seus produtos de forma recorrente.
Se os clientes decidirem não renovar ou cancelar as suas subscrições (um termo conhecido na indústria como "churn"), a receita e a lucratividade geral podem sofrer um golpe. E mesmo que os pagamentos de subscrição estejam programados e automatizados, os pagamentos dos clientes às vezes são mal-sucedidos se os seus cartões de crédito expiraram ou há fundos insuficientes nas suas contas.
Quando isto acontece, a empresa SaaS tem de investir tempo e recursos em contactar o cliente para tentar recuperar o pagamento. Se isto se mostrar infrutífero ou o cliente não responder, a empresa SaaS pode decidir iniciar procedimentos de cobrança de dívidas, que podem ser eles próprios custosos.
Como podem as empresas SaaS monitorizar os seus passivos?
O rastreamento de passivos em SaaS pode ser complicado, dadas as nuances do modelo de negócio por subscrição que descrevemos acima. Mas, se as empresas SaaS forem disciplinadas sobre o monitoramento de algumas métricas-chave, serão capazes de manter um olho atento sobre os seus passivos e tomar medidas antes de crescerem desproporcionalmente.
Aqui estão algumas das métricas mais importantes para as empresas SaaS rastrearem e como o Baremetrics pode ajudar:
Utilizar Baremetrics para monitorizar as métricas do seu negócio
O Baremetrics permite-lhe ver toda a sua receita e passivos num painel cristalino. Também pode previsão no futuro e utilizar ferramentas automatizadas para recuperar pagamentos falhados.
Aqui estão algumas das métricas que a nossa plataforma permite rastrear num nível granular:
1. Clientes ativos
Clientes ativos são utilizadores que estão atualmente a pagar para usar o seu produto (excluindo qualquer pessoa que esteja em teste gratuito ou plano gratuito ou esteja em atraso.) O Baremetrics permite-lhe rastrear como o seu número de clientes ativos cresce ao longo do tempo.
2. Receita mensal recorrente (MRR)
MRR é a receita que obtém de clientes numa base mensal. Se rastrear e analisar regularmente o seu MRR, obterá uma visão geral da saúde geral do seu negócio. Para descobrir como pode calcular o seu MRR no Baremetrics, consulte o nosso artigo de blogue sobre MRR ou experimente a nossa ferramenta gratuitamente.
3. Taxa de execução anual (ARR)
ARR é a sua receita mensal recorrente (MRR) anualizada. Dá-lhe uma ideia de quanto de receita pode esperar obter ao longo de um ano, com base no seu MRR atual. Compreender o seu ARR é útil ao contemplar os seus planos de crescimento e expansão. Saiba mais sobre TEA.
4. Receita média por utilizador (ARPU)
Este é o montante médio de receita que recebe de cada cliente ativo durante um período de um mês. É importante calcular o seu ARPU em clientes ativos em vez do seu número total de utilizadores.
5. Cancelamento
Como mencionamos anteriormente, churn é a percentagem de clientes ou a receita que perde durante um determinado período. Se lutar para manter o seu churn sob controlo, isso afetará as suas receitas e a sua viabilidade de longo prazo. Saiba mais sobre análise de churn no nosso guia de 3 passos.
6. Valor de vida útil do cliente (LTV)
LTV é uma estimativa da receita que pode esperar obter do cliente médio antes de fazer churn. As empresas SaaS utilizam LTV para calcular quanto devem investir razoavelmente na aquisição de um novo cliente. O Baremetrics permite-lhe rastrear o seu LTV ao longo do tempo e analisar o LTV para clientes específicos.
O Baremetrics também permite-lhe segmentar os seus clientes de múltiplas formas, por exemplo:
- Por plano
- Por geografia
- Por coorte
Isto permite-lhe focar-se mais nos seus esforços de marketing baseado em contas. Leia mais sobre a abordagem do Baremetrics para métricas de clientes segmentadas.
Baremetrics é o fornecedor de análises preferido para empresas SaaS que precisam elevar a qualidade, precisão e facilidade com que reúnem dados e informações de clientes e financeiras.
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