Planejamento de Cenários e Previsão Financeira: Um Guia para Iniciantes

Parte de ser uma empresa ágil é antecipar as forças do mercado antes que aconteçam e planejar como evitar possíveis armadilhas enquanto aproveita novas oportunidades. 

Para fazer isso, você precisa usar previsão financeira e planejamento de cenários. 

A previsão financeira fornece informações sobre como a receita e as despesas da sua empresa mudam ao longo do tempo e como mudarão no futuro.

O planejamento de cenários envolve mapear diferentes futuros possíveis no curto e longo prazo e como você reagirá a eles. 

Eles fornecem as informações que você precisa para se destacar na gestão estratégica. 

O que é previsão financeira?

A previsão financeira é tudo sobre pegar as tendências atuais da sua empresa e projetá-las para o futuro. Isso fornece sua melhor estimativa de como sua empresa se sairá ao longo do próximo um ou vários anos.

Previsões financeiras sólidas podem prever como a receita mudará ao longo do tempo e o que essas mudanças significam para as despesas. 

Por exemplo, se você projeta que sua Receita Recorrente Mensal (MRR) aumentará 10 vezes no novo ano, o que isso significaria para suas necessidades de mão de obra? Você tem um plano de contratação em vigor para conseguir isso?

A previsão financeira geralmente começa com a previsão de como suas vendas mudarão mês a mês ao longo do próximo ano. Isso geralmente é apoiado pela definição de seu plano de marketing e como isso se traduzirá em visitantes e leads.

Em seguida, você precisa considerar como sua mão de obra e outras despesas mudarão com o aumento de vendas e uma base de usuários maior. Um excelente modelo de orçamento pode ajudar com isso.

O que é planejamento de cenários?

O planejamento de cenários envolve construir suposições sobre como seu negócio e seu nicho de mercado mudarão. Como o futuro é incerto, você quer criar várias suposições e planejar de acordo.

Depois de identificar diferentes conjuntos de suposições, você considera o que pode fazer quando esses cenários ocorrem. 

Não é suficiente ver os diferentes cenários que podem ocorrer. Você precisa ter planos em vigor para reagir a eles e direcioná-los para o seu ideal.

O planejamento de cenários é uma ferramenta incrivelmente poderosa para se preparar para contingências. Governos, militares e empresas usam planejamento de cenários, e pode apostar que sua concorrência também está usando!

Como você realiza o planejamento de cenários?

Agora que você entende por que o planejamento de cenários é importante, descreverei um processo de oito etapas para realizar planejamento de cenários em sua empresa SaaS.

Uma sessão de planejamento de cenários completa e detalhada pode durar vários meses e envolver o consumo de recursos financeiros significativos. 

Embora isso seja uma empreitada válida para empresas maiores ou para o governo, pode estar além dos recursos de uma startup com recursos próprios. 

No entanto, você ainda pode obter grande valor tendo sua gerência gastar alguns dias trabalhando em um exercício de planejamento de cenários decente e depois revisando-o a cada trimestre. Abaixo estão as etapas que empresas de todos os tamanhos podem tomar para começar o planejamento de cenários. 

Etapa 1. Encontre sua questão focal

Você não pode modelar tudo. Não apenas levaria mais de um ano para modelar todas as contingências durante um ano, mas a maioria dessas possibilidades são inconsequentes de qualquer forma. 

Também é verdade que você tem apenas uma certa largura de banda para planejar e reagir a mudanças. Se você não tiver recursos para reagir a uma mudança, então ela não deve ser um ponto focal. Considere trabalhar com uma única pergunta "e se":

• E se um novo concorrente entrasse no mercado?

• E se nosso crescimento estagnasse?

• E se o Google mudasse seu algoritmo?

• E se uma celebridade tweetasse nossa empresa e a base de usuários crescesse astronomicamente em alguns dias?

Etapa 2. Defina os fatores-chave

Esta é a parte de brainstorming "sem respostas ruins". Pegue seu "e se" e mapeie todos os fatores que afetam esse cenário.

Esses fatores tornariam mais provável que ocorra, piorariam ou melhorariam para você, ou o que aconteceria como resultado. 

Em seguida, reduza a lista aos fatores principais que afetariam as condições do cenário e sua capacidade de lidar com ele. 

Etapa 3. Identifique os fatores externos

Sua empresa não funciona no vácuo. Há outros negócios no nicho de mercado. Há seus clientes e perspectivas. Há todas as ferramentas que você precisa usar. Há também governos envolvidos. 

Embora você possa não pensar que sua pequena empresa é vulnerável aos caprichos dos governos, esse não é o caso. Por exemplo, o Regulamento Geral de Proteção de Dados (GDPR) da Europa mudou drasticamente a forma como sites e aplicativos armazenam e usam dados. Você tem planos em vigor caso uma lei semelhante fosse promulgada na América?

Etapa 4. Liste todas as incógnitas críticas

As etapas 2 e 3 pedem para listar tudo. Nessas etapas, receber uma risada por um fator bobo é melhor do que perder um de importância.

Aqui, você precisa ser um pouco mais seletivo. 

Por exemplo, com a inflação subindo, é apenas uma questão de tempo antes que os bancos centrais comecem a aumentar as taxas de juros. Nesse caso, "O que pagaremos em nosso empréstimo comercial?" é uma incógnita crítica, enquanto "O setor bancário vai desabar?" não é tão útil.

Considere ter sua equipe votar sobre os problemas levantados com base em dois fatores: sua importância e o quão difícil é prevê-los.

Você quer saber todos os fatores importantes que não pode prever facilmente.

Etapa 5. Planeje a lógica do cenário

Agora que você tem uma boa ideia das incertezas críticas do seu negócio, é hora de criar um conjunto lógico de cenários.

Embora uma empresa com orçamento infinito e uma enorme força de trabalho pudesse estar disposta a mapear centenas de cenários, você vai querer focar entre dois e cinco.

O exército dos EUA tem recursos para contemplar uma invasão alienígena, mas você não. Então agora você considerará os fatores verdadeiramente importantes para seu negócio e os valores de incerteza realistas. 

Digamos que você pense que o intervalo provável do crescimento de sua RRM seja entre 50% e 200% no próximo ano. Você também pensa que suas despesas de folha de pagamento aumentarão entre 5% e 20% no próximo ano. 

Então, você pode criar uma matriz 2×2 com crescimento de RRM em um eixo e despesas de folha de pagamento no outro:

Etapa 6: Crie seus cenários

Agora, você quer construir uma narrativa sobre como chegar a esses cenários e o que isso significa para sua empresa. 

Se o crescimento da despesa de folha de pagamento superar o crescimento de RRM, é porque você contratou demais ou estava pagando anteriormente pouco por funções-chave?

Se o crescimento de sua RRM exceder o aumento de despesas de folha de pagamento, é porque você encontrou eficiências ou porque agora está fornecendo atendimento ao cliente deficiente e um desastre está prestes a acontecer?

Esta etapa é toda sobre contar histórias. Você quer construir uma história realista e detalhada sobre como chegar a cada cenário.

Etapa 7. Descubra todas as implicações e opções

Após a Etapa 6, faça uma pausa. Leva algumas semanas ou meses para o time recuperar sua objetividade sobre os cenários. Por exemplo, faça a primeira metade do planejamento de cenários no verão e depois incorpore a segunda metade às suas reuniões de planejamento de final de ano.

Quando você voltar com olhos frescos, é hora de entender as implicações e opções. 

Implicações são o que significam para sua empresa se o Cenário 2 vs. Cenário 1 ocorrer. 

Opções são o que você pode fazer no Cenário 1 vs. Cenário 3. Você também deve apresentar opções para passar do Cenário 3 para o Cenário 4. 

Etapa 8. Defina indicadores antecipados

Como você saberia em janeiro ou abril que seu Cenário 2 de final de ano está acontecendo em vez do Cenário 4?

Indicadores antecipados são sinais em suas métricas de que as coisas estão progredindo em direção a um cenário específico. 

Se março e abril tendem a ser onde você obtém 60% dos novos usuários por ano, então no meio de março, você deve estar reagindo ao crescimento de RRM que vê para avançar em direção aos cenários mais otimistas. 

Até o final de abril, você deve saber se a RRM está crescendo mais perto de 50% ou 200% este ano. 

Da mesma forma, se seus recrutadores estão tendo dificuldade em conseguir novos membros de equipe de qualidade pelos salários que você está oferecendo em junho, isso pode indicar que as despesas de folha de pagamento estão caminhando para um aumento de 20%.

Resumo

Planejamento de cenários e previsão financeira são ferramentas estratégicas relacionadas. Elas ajudam você a prever e, portanto, planejar o futuro.

Uma vez que você aprecia a incerteza dos anos que virão, você pode começar a fazer planos para seu futuro ideal.

É por isso que as empresas SaaS em crescimento usam Forecast+ by Baremetrics. Para começar a modelar suas finanças e operar efetivamente seu negócio, importe sua contabilidade e contabilidade para o Forecast+ hoje.