Receita vs. Renda

Receita e renda são às vezes usadas como sinônimos na conversa do dia a dia, porém são termos muito diferentes nos negócios, e é importante ter uma compreensão sólida de ambos. Enquanto receita se refere a todo o dinheiro que sua empresa está gerando através de vendas, renda é o valor em dinheiro que sobra após suas despesas serem pagas. 

Enquanto o crescimento de receita geralmente indica uma popularidade crescente do seu produto ou serviço, o aumento de renda sugere que não apenas seu negócio está crescendo, mas você também está mantendo um bom gerenciamento de suas despesas operacionais. O primeiro é agradável de ter, mas o segundo é o que será de interesse para os investidores.

Monitorar de perto sua receita e despesas é fundamental para garantir a longevidade do seu negócio. Para qualquer empresa seguindo o modelo de receita de assinatura SaaS, isso significa entender as métricas básicas da sua empresa.

Baremetrics monitora suas métricas, cobrança, ferramentas de engajamento e insights de clientes. Alguns dos insights do Baremetrics são MRR, ARR, LTV, o número total de clientes, despesas totais e índice rápido. Com essas informações em um painel cristalino, é fácil ver como a lucratividade da sua empresa está mudando ao longo do tempo. 

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O que é receita?

Receita é todo o dinheiro gerado por uma empresa a partir das interações com clientes. Para a maioria das empresas, isso equivale aproximadamente ao total de vendas, porém, para uma empresa SaaS, as coisas podem ser um pouco diferentes. Para seguir os Princípios Contábeis Geralmente Aceitos (GAAP), você contará sua receita da mesma forma (seguindo o método de contabilidade de caixa ou o sistema de contabilidade de competência método). 

O que é receita projetada?

Receita projetada é uma estimativa de quanto dinheiro uma empresa gerará. Ao tentar projetar sua receita futura e tendências de receita, há uma regra rápida de ouro que podemos usar.

Para um modelo de receita de assinatura, podemos observar uma variante da fórmula de crescimento de comércio eletrônico:

V × CR × LTV = RECEITA PROJETADA

onde V é o número de visitantes, CR é a taxa de conversão, LTV é o valor vitalício, e RECEITA é a receita gerada. Para colocar isso em linguagem simples, a equação mostra o que é necessário para levar um cliente prospectivo à sua página (V), fazê-lo se inscrever no seu serviço (CR) e mantê-lo satisfeito ao longo do tempo (LTV).

O LTV é calculado usando a Vida Útil Média do Cliente (ACL) e o Valor Médio do Pedido (AOV). Tenha em mente que a equação acima não tem limite de tempo além da vida útil do cliente médio, portanto não coincide com um único período de relatório. Seu período financeiro provavelmente será mais curto que seu ACL, portanto a receita que você registra em sua demonstração de resultados será apenas uma porção da "RECEITA PROJETADA" definida na equação acima.

O que é renda?

Uma vez que você tenha calculado sua receita, você pode começar a entender a lucratividade da sua empresa. Lucro bruto é o valor em dinheiro que uma empresa ganha depois que o Custo dos Bens Vendidos (COGS) é subtraído da receita. COGS geralmente inclui todos os custos variáveis associados ao produto que você vende. Para um negócio SaaS, isso pode incluir taxas de transação, taxas de licença e despesas de desenvolvimento.

EBITDA (lucro antes de juros, impostos, depreciação e amortização) é a receita menos o COGS mencionado acima, bem como despesas operacionais e despesas de vendas, gerais e administrativas. Finalmente, a renda líquida é o lucro final restante após tudo acima ser removido.

Em resumo, renda líquida, às vezes chamada de "resultado final" pelo local onde aparece na demonstração de resultados, é receita, que às vezes é chamada de "linha superior" pela mesma razão, menos COGS; despesas operacionais e despesas de vendas, gerais e administrativas; e juros, impostos, depreciação e amortização. 

Observe que, enquanto EBITDA e renda líquida também são conceitos diferentes, EBITDA também é frequentemente chamado de renda líquida quando não há risco de confusão.

Qual é a diferença entre receita e renda?

Semelhante à nossa discussão sobre receita líquida vs. renda operacional, receita e renda líquida são assuntos intimamente relacionados, mas sua distinção é importante. Enquanto receita é o dinheiro que entra na sua empresa na forma de vendas, renda líquida é o dinheiro que sobra após todos os diferentes tipos de despesas terem sido pagos. Enquanto mudanças de receita podem ajudá-lo a prever o crescimento futuro da sua empresa, renda líquida é mais importante do ponto de vista dos investidores, pois pode dizer a você se seu modelo de preços é viável. Você pode aprender mais sobre isso considerando a economia unitária versão dessa discussão.

Se você ainda está usando planilhas e painéis básicos para monitorar e gerenciar sua receita e despesas, você não está apenas operando de forma ineficiente, mas também provavelmente está deixando dinheiro na mesa.

As ferramentas avançadas de análise e relatório oferecidas pelo Baremetrics trazem a você um meio acessível, rápido e flexível para garantir que você permaneça no topo e otimize a receita e renda líquida do seu negócio SaaS.

Baremetrics faz todo o trabalho pesado, "automatizando de forma inteligente" números sem significado para descobrir a verdadeira imagem maior. O painel fácil de ler oferece uma visão completa de suas despesas, lucro e renda líquida para seu período financeiro especificado. Tudo isso permite que você identifique rapidamente inconsistências, elimine desperdícios desnecessários e modele com mais precisão o futuro do seu negócio SaaS com base em múltiplos cenários.

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Exemplo de receita e renda líquida

Receita e renda líquida aparecem na demonstração de resultados. Vamos ver a demonstração de resultados de amostra abaixo:

Demonstração de Resultados de Amostra

* Nota que SG&A significa despesas de vendas, gerais e administrativas. Isso inclui todas as despesas operacionais diárias de uma empresa que não estão incluídas na produção e entrega do seu serviço. SG&A normalmente inclui custos de distribuição, aluguel e salários. Às vezes também inclui publicidade e marketing, mas para este exemplo o marketing está listado separadamente.

A demonstração de resultado acima relata três períodos mensais separados, de outubro a dezembro. A receita da empresa foi dividida para mostrar que parte do dinheiro vem de assinaturas mensais, parte de assinaturas anuais e o resto de vendas complementares. O total está aumentando mensalmente de $71.000 em outubro para $83.000 em dezembro. 

A boa notícia mostrada pelos números crescentes de receita é acompanhada pelo aumento do lucro bruto também, de $49.000 em outubro para $59.000 em dezembro. De fato, a empresa conseguiu manter uma estrutura de COGS muito semelhante enquanto aumentava a receita. Isso pode ser um bom sinal de que a empresa está demonstrando economias de escala—que o custo marginal de fornecer seu serviço está diminuindo conforme o número de clientes aumenta. Essa é uma ótima posição para estar!

Para o lucro líquido, a história é um pouco diferente. Embora o lucro líquido tenha aumentado de $14.000 em outubro para $18.000 em dezembro, o valor mais alto foi em novembro com $19.000. O que está acontecendo com suas despesas operacionais? 

Parece que sua SG&A está aumentando mês a mês. Isso pode ser a natureza do negócio—conforme crescem, a necessidade de contratar mais funcionários ou aumentar o tamanho do escritório—ou pode ser um sinal de que uma cultura de desperdício está se estabelecendo. Embora startups jovens sejam famosamente enxutas, às vezes com a maturidade vem o mesmo excesso visto em corporações estabelecidas. Se você está preocupado com despesas crescentes, veja nosso guia para gerenciar despesas totais.

Embora as despesas de marketing também estejam aumentando $2.000/mês, isso pode não ser uma grande preocupação, pois a receita também está aumentando 2,5 vezes mais do que o aumento orçamentário de marketing. Embora seja sempre prudente manter uma vigilância sobre o orçamento de marketing para confirmar que está direcionando os visitantes certos para seu site e melhorando sua taxa de conversão, mais não é necessariamente pior—pois sem marketing não há clientes!

Determinar a receita e o lucro líquido da sua empresa é importante, pois a base de qualquer negócio de comércio eletrônico é análise e relatórios. Essas duas categorias contêm a maioria dos dados que a empresa necessita. Painéis assim como métricas e outras percepções e ferramentas para crescimento de vendas também estão inclusos com Baremetrics. 

Ao analisar dados, o contexto é fundamental. Com isso, Baremetrics está mais preocupado em ajudá-lo a determinar o que você precisa fazer com os números em vez de apenas exibi-los. Você deve ser capaz de ver por que as coisas mudam, por exemplo, por que os clientes saem. Portanto, Baremetrics elimina a confusão e fornece as informações que você precisa para tomar decisões comerciais inteligentes. Veja o que está acontecendo agora, planeje para amanhã e prepare-se para o futuro, tudo em um só lugar.  

Devido à especialidade alvo de negócios de assinatura, Baremetrics fornece um painel global com todas as métricas de assinatura relevantes. O painel fornece 20 métricas, incluindo taxa de execução anual, receita recorrente mensal e reembolsos. Além disso, há uma transmissão ao vivo de transações recentes ao lado do painel que inclui transações falhadas, atualizações e clientes perdidos.